नव्या कररचनेत बॅंकांचे व्याज माफ?

परिचय

बचत खाते हा एक सामान्य शब्द आहे जो आपल्यापैकी अनेकांनी ऐकला असेल. या बँकेत तुमचे बचत खाते आहे. बचत खाते अशा लोकांसाठी आहे, ज्यांना आपली रक्कम सुरक्षित आहे आणि त्यावर थोडीफार रुची आहे.

सर्व बँकांमध्ये बचत खाते आहे. यामध्ये आयसीआयसीआय बँक, एचडीएफसी बँक, आयटीसी आणि एचडीएफसी यांचा समावेश आहे. हे सध्याच्या खात्यांसारखेच नाही, जेथे आपल्याकडे अनियंत्रित व्यवहार आहेत.

याशिवाय या रकमेवर व्याजही द्यावं लागत नाही. ज्यांच्याजवळ सतत नोकरी आहे त्यांना कदाचित बचत खात्याचा उपयोग करावा लागेल. काही व्यक्‍तींमध्ये अनेक बचत खाते आहेत हे लक्षात घेतले पाहिजे.

यामुळे त्यांच्या बचत खात्यात जमा होणाऱ्या पैशात अधिक रस घेण्यास मदत होते. या पोस्टमध्ये आपण नव्या कररचनेत बचत खात्याविषयी वाचत आहोत. नव्या कररचनेत बचत खात्यामुळे तुमच्या खात्यात किती व्याज मिळेल?

नव्या कर व्यवस्थेचे स्पष्टीकरण

नवीन कर धोरण वर्ष 2020 मध्ये आणले गेले होते, वर्ष 2023 मध्ये अपप्रवृत्तीमुळे हे नवीन कर प्रणाली लागू झाली. नव्या कररचनेमध्ये कर कमी आहे.

दुर्दैवाने जुन्या कररचनेतील अनेक वजावटी काढून टाकण्यात आल्या आहेत. दीर्घ मुदतीच्या बचतीमध्ये कोणतीही कपात करण्यात आलेली नाही. यापैकी काही कर्जांमध्ये गृहकर्ज, एचआरए आणि पीपीएफ यांचा समावेश आहे.

या व्यतिरिक्त, एक व्यक्ती नवीन कर प्रणाली अंतर्गत काही वजावट प्राप्त करू शकते. एखाद्या व्यक्तीला आपल्या गृह कर्जावरील व्याज सवलत मिळू शकते. जेव्हा मालमत्ता भाड्याने दिली जाते, तेव्हा भाडेातून जे व्याज दिले जाते ते त्या मालमत्तेतून मिळते.

गृह कर्जावर दिलेली वजावट नव्या कर प्रणालीत वापरता येणार नाही. करदात्याला कोणत्याही प्रकारची सूट मिळणार नाही. याशिवाय नॅशनल पेन्शन सिस्टम (एनपीएस) खात्यात ते योगदान देत असतील तर व्यक्तींना लाभ होऊ शकतो. आयकर कायद्याच्या कलम 80cd(2) अंतर्गत ही कारवाई केली जाऊ शकते.

नवीन कर नियमांमध्ये बँक व्याज बचतीसाठीही सवलत आहे. त्यापैकी काहींमध्ये ऐच्छिक सेवानिवृत्ती, सुट्टी आणि ग्रॅच्युईटी सूट यांचा समावेश आहे. नव्या आयकररचनेतील बचतीवरील कर कपातीचा परिणाम पुढीलप्रमाणे –

• ज्यांची कमाई दीड कोटींपेक्षा जास्त आहे. ३ लाख रुपयांपर्यंत कर भरावा लागणार नाही. जर त्यांना दीड ते दोन हजार रुपयांपर्यंत उत्पन्न मिळत असेल. 3 लाख ते . 5 लाख, तर 5 टक्के कर द्यावा लागेल.
• दीड कोटींपेक्षा जास्त उत्पन्न मिळवणाऱ्या व्यक्तींना 6 लाख ते . 9 लाख रुपये कर भरावा लागेल.
• या व्यक्तींना दोन लाख रुपयांपर्यंत उत्पन्न मिळते. 9 लाख ते पाच लाख रुपये. 12 लाख रुपये कर भरावा लागेल.
• करदात्यांची वार्षिक कमाई रु. 12 लाख ते पाच लाख 15 लाखांवर कर 20 टक्के द्यावा लागेल.
• या सगळ्यांची कमाई एक लाख रूपयांपेक्षा जास्त आहे. 15 लाखांवर 30 टक्के कर द्यावा लागेल.

बचत बँक व्याज समजून घेणे

सार्वजनिक क्षेत्रातील बँकांमध्ये सर्वाधिक बचत खाती
बँकेचे नाव	सर्वाधिक व्याजदर	रक्कम आवश्यकता
बँक ऑफ इंडिया	2.90%	प्रतिवर्षी रु. 1,00,000
बँक ऑफ बडोदा	4.50%	रु. 1,000 कोटी पेक्षा जास्त
मध्यवर्ती बँक	3.25%	प्रतिवर्षी रु. 1000 कोटी रुपयांची तरतूद
कॅनरा बँक	4.00%	शिल्लक शिल्लक रक्कम रु. 2,000 कोटी पेक्षा जास्त
भारतीय बँक	3.25%	प्रतिवर्षी रु. 1000 कोटी रुपयांची तरतूद
पंजाब नॅशनल बँक	3.00%	बचत निधी खाते शिल्लक 100 कोटी आणि त्यापेक्षा जास्त
स्टेट बँक ऑफ इंडिया	2.70%	1 कोटी पेक्षा कमी शिल्लक 10 कोटींचा खर्च

 

बचत खाते उघडण्यासाठी आवश्यक पात्रता आणि कागदपत्रे

ज्यांनी खाते उघडले नाही, किंवा नजीकच्या भविष्यात खाते उघडायचे असेल तर ते खालील अटी पूर्ण करू शकतात:

• प्रथम, ती व्यक्ती भारतातून आली पाहिजे आणि पुरावा आवश्यक आहे.
• परदेशी नागरिक अर्ज करू शकतात, परंतु ते काही बचत खाते उघडू शकतात.
• वय 18 वर्षांपेक्षा अधिक असावे. 18 वर्षापेक्षा कमी वयाच्या मुलांना बचत खाते उघडता येते.
• आज सर्व आर्थिक व्यवहारांसाठी पॅन कार्ड आवश्यक आहे.
• बचत खाते आधार कार्डशी संलग्न केले पाहिजे, जेणेकरून सरकारी अनुदान मिळते.
• खाते प्रकारानुसार, लाईव्ह व्हिडीओ किंवा फोटो आवश्यक आहेत.
• शिधापत्रिका, मतदार ओळखपत्र, वाहन परवाना इत्यादी कागदपत्रे पुरावा म्हणून प्रदान केली जाऊ शकतात.

जेव्हा एखादा कर्ज घेतो, तेव्हा दरवर्षीच्या कर्जाच्या आधारावर व्याज दर ठरवला जातो. हे कर्ज परतफेड कालावधी आणि रक्कम अवलंबून असते. त्याचप्रमाणे बचत अशी आहे की जेव्हा बँकेत सुरक्षितपणे पैसे ठेवले जातात तेव्हा बँक व्याज देते.

हे व्याज देखील बचत व्याज म्हटले जाऊ शकते. मात्र, जेव्हा वार्षिक कर भरावा लागतो, तेव्हा त्याला व्याज द्यावे लागते. कृपया लक्षात ठेवा, बँक बचतीच्या व्याजातून टीडीएस कापणार नाही.

फिक्स डिपॉझिटमधून मिळणारे व्याज करपात्र असते. मात्र बचत खात्यावरील व्याज ठराविक रकमेवर आकारला जाऊ शकतो. इतर स्त्रोतांकडून उत्पन्न म्हणून रक्कम दाखवली जाऊ शकते.

कर सुधारणांचा व्याज उत्पन्नावर काय परिणाम?

काही लोकांसाठी कर सुधारणा जाणणे खूप कठीण असू शकते. तथापि, काही संस्थांसाठी कर दर कमी झाल्यास त्यांना अर्थव्यवस्थेत गुंतवणूक करता येईल. यामुळे देशाच्या अर्थव्यवस्थेला चालना मिळेल.

मात्र, यामुळे सरकारचे उत्पन्न कमी होऊ शकते, देशाच्या नागरिकांसाठी योजलेल्या काही समाज कल्याण योजना बंद पडू शकतात. रिझर्व्ह बँकेने दिलेल्या माहितीनुसार, बचत खात्यावरील व्याज हे रोजचे व्याज आहे.

यामध्ये तिमाही, मासिक आणि सहामाही आधारावर व्याज ठरवले जाते. बचत खात्यात जमा केलेली रक्कम इतर स्त्रोतांकडून उत्पन्न म्हणून आयटीआर अर्ज करताना जाहीर करावी लागेल.

बचत खात्यावर व्याजाची गणना करण्यासाठी खालीलप्रमाणे सूत्र आहे:

दर महिन्याला व्याज = दररोज क्लोजिंग बॅलन्स * व्याज दर (वर्षभरात) दर

दररोज बॅलन्स रु. 3 लाख रुपये वार्षिक व्याज आणि 4 टक्के व्याज खालीलप्रमाणे आहे:

दर महिन्याला व्याज = रु. बचत खात्यावर 3 लाख *.4 * 30 / 365 व्याज असेल.

बँक व्याजदरात बदल

 

खासगी क्षेत्रातील बँकांची सर्वाधिक बचत खाती
बँकेचे नाव	सर्वाधिक व्याजदर	रक्कम आवश्यकता
अॅक्सिस बँक	3.50%	रु. 50 लाख आणि त्याहून कमी 2,000 कोटी रुपये
एचडीएफसी बँक	3.50%	आणि वरील रु. 50 लाखांचा निधी
आयसीआयसीआय बँक	3.50%	वार्षिक उत्पन्न ₹५० लाख व त्याहून अधिक आहे
आयडीएफसी फर्स्ट बँक	7.00%	> > रु. 5 लाख रुपयांची उधळपट्टी 50 कोटींची तरतूद
इंडसइंड बँक	6.75%	दररोजचे संतुलन रु. 50 कोटी रुपयांपर्यंत 100 कोटी
कोटक महिंद्रा बँक	4.00%	उर्वरित रक्कम रु. 50 लाख आणि पाच लाख 100 कोटींचा खर्च
आरबीएल बँक	7.50%	प्रतिवर्षी रु. 25 लाख आणि दीड लाख रुपये 2 कोटींची तरतूद

उत्पन्नाच्या काही स्त्रोतांकडून मिळणाऱ्या खर्चावर मर्यादा

करदाते खालील प्रमाणे खर्चावर काही वजावट देऊ शकतात:

• भांडवली खर्चावर मर्यादा नाही. यात विमा प्रीमियम, दुरुस्ती आणि डेप्रिकेशनचा समावेश आहे. या साहित्य, फर्निचर आणि उपकरणे असू शकते.
• तथापि, मशिनरीद्वारे मिळणाऱ्या भाड्यावर इतर स्त्रोतांकडून कर आकारला जाऊ शकतो.
• त्याचप्रमाणे, कौटुंबिक पेन्शनवर देखील सूट मिळते. जर एक लाख रुपयांपेक्षा कमी पेन्शन असेल. १५,०००,०००, आणि एखाद्या कर्मचाऱ्याच्या मृत्युमुळे कुटुंबातील सदस्याने ते स्वीकारले तर ते करपात्र आहे.

कलम 57 (iii) नुसार अशा प्रकारचे उत्पन्न मिळवण्यासाठी जो खर्च केला आहे, तो इतर कोणत्याही खर्चासाठी घेतला जाऊ शकतो.

आता आम्ही लाभांश उत्पन्नाचा उल्लेख करू. गुंतवणूकीतून प्राप्त झालेले लाभांश इतर स्त्रोतांकडून प्राप्त झालेल्या उत्पन्नामध्ये नमूद करणे आवश्यक आहे. अलीकडेच लाभांश वितरण कर (डीडीटी) हटवण्यात आला आहे.

तर, ज्यांना लाभ मिळत आहेत त्यांनी त्यांच्या एकूण उत्पन्नामध्ये त्यांचा समावेश करावा. मात्र, लाभांश उत्पन्नावर त्यांना 20 टक्के व्याज भरावा लागेल. जेव्हा एकूण लाभांश रक्कम दीड लाख रुपयांपेक्षा जास्त असेल. 5,000 टीडीएस 10% दराने मिळेल.

कृषी उत्पन्न या नावाने ओळखला जाणारा एक व्यवसाय आहे, ज्याचा मोबदला शेतक-यांना द्यावा लागतो.

कृषी उत्पन्न 3 मुख्य कार्ये आहेत:

• भारतातील एका शेतीक्षेत्रातून मिळणारा महसूल आहे.
• त्याचप्रमाणे, जमिनीची मशागत, पेरणी, पेरणी, बियाणे पेरणे इत्यादी शेतीद्वारे महसूल मिळतो.
• काही कृषी कार्यांत, झाडे तोडणे, छाटणी करणे आणि कापणी करणे देखील समाविष्ट असू शकते.
• शेतकामासाठी आवश्यक असलेल्या इमारतींच्या माध्यमातून मिळणारे उत्पन्न.

यामुळे बचत खाते किती आहे, यावर देखील प्रश्न उपस्थित होतो. हिंदू अविभक्त कुटुंब आणि व्यक्ती यांना दोन लाख रुपयांपर्यंतची सूट मिळू शकते. 10 हजार रुपये वार्षिक बचत खाते आहे.

हे कलम 80 टीटीए द्वारे शक्य आहे. म्हणजे पहिल्या दहा लाख रुपये. 10,000 व्याजावर कर आकारला जाणार नाही. मात्र, आयकर स्लॅबनुसार अतिरिक्त व्याजावर कर आकारला जाणार आहे. त्याचप्रमाणे बचत खात्यात किती पैसे ठेवता येतील यावर कोणतीही मर्यादा नाही.

मात्र एकदा का दीड लाख रुपये व्याज मिळते. दर वर्षाला 10,000 एवढा करा. वैयक्तिक कर गणना करण्याचा सर्वोत्तम मार्ग ऑडिटरला भेट देणे आहे. याव्यतिरिक्त, ते स्वत: ला करू शकता.

प्रथम, आर्थिक वर्षात मिळालेल्या एकूण व्याजाचा शोध घेणे आवश्यक आहे. आता ही कर आकारणी कमी होऊ शकते. त्यानंतर उर्वरित व्याज उत्पन्न एकूण करपात्र उत्पन्नामध्ये जोडले जाऊ शकते.

करदायित्वाचे आकलन करण्यासाठी लागणार्‍या करसवलती लागू होतात. जर एखादी व्यक्ती कराचा बोजा कमी करू इच्छित असेल तर कर बचतीचे पर्याय समजून घेऊ शकते आणि जाणून घेऊ शकते.

यात राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी), मुदत ठेवी आणि पीपीएफ (पब्लिक प्रॉव्हिडंट फंड) यांचा समावेश आहे. याव्यतिरिक्त, कलम 80 टीटीटीटीटीए सारख्या संबंधित कलमांअंतर्गत लागू होणारी वजावट एचयुएफएससाठी आणि करपात्र उत्पन्न कमी करण्यासाठी वापरता येतील.

सरकारी संसाधने आणि दस्तऐवज

विभाग	पात्रता	जास्तीत जास्त सवलत	यासाठी लागू
80 टीटीटी	व्यक्ती, hufs	प्रतिवर्षी 10 हजार रुपये	बचत खात्यातून मिळणारे व्याज
80t	ज्येष्ठ नागरिक	प्रति वर्षी 50,000 रुपये	विविध बचत खात्यांमधून किंवा ठराविक जमा आणि आवर्ती ठेवींमधून मिळणारे व्याज उत्पन्न

 

कलम 80टीए बदल हा देशातील प्रत्येक करदात्यासाठी एक महत्त्वाचा पैलू आहे. कलम 80 टीटीए आणि सेक्शन 80 टीटीबी काय आहे? कलम 80टीटीटीटीए आणि कलम 80 टीटीबी हे आयकर कायद्यात समाविष्ट करण्यात आले आहेत.

यामुळे समाजातील काही विशिष्ट वर्गातल्या करदात्यांना दिलासा मिळाला आहे. याशिवाय व्याज उत्पन्नावर मिळणाऱ्या करातून त्याचा फायदा घेता येईल. ते वारंवार जमा आणि ठराविक ठेवींवरही वापरले जाऊ शकतात.

कलम 80टीए अंतर्गत हिंदू अविभक्त कुटुंबांना (एचएफएस) फायदा होतो. आधी सांगितल्याप्रमाणे पोस्टात एक हजार रुपये वजावट आहे. प्रत्येक वर्षी 10,000 रूबल्स. यामुळे वैयक्तिक करपात्र उत्पन्न कमी होते आणि त्यांची संपूर्ण कर उत्तरदायित्व कमी होते.

कलम 80 टीटीबी हे ज्येष्ठ नागरिकांसाठी आहे. यामुळे त्यांना एक लाख रुपयांची मोठी सूट मिळणार आहे. वर्षाला 50,000. यात वारंवार जमा होणारे डिपॉझिट आणि फिक्स डिपॉझिटचाही समावेश आहे. यामुळे त्यांचे कर ओझे आधीच निवृत्त झाल्यावर कमी होण्यास मदत होते.

निष्कर्ष

बचत खात्यांवरील व्याजाचे कार्य समजून घेतल्याने रोख कोठे ठेवता येईल आणि ते तुम्हाला कसे करता येईल याविषयी निर्णय घेण्यास मदत होईल. आजच्या अर्थव्यवस्थेसाठी हे विशेष महत्वाचे आहे.

एफएक्यू

• बचत खात्यावरील व्याज करपात्र आहे का?

कलम 80 टीटीए नुसार 10000 रुपये व्याज आकारले जाणार नाही. तथापि, नंतर त्या व्यक्तीला अधिक मिळते, अतिरिक्त रक्कम करपात्र असेल.

• बचत खात्यातून टीडीएस कापला जातो का?

एखादी व्यक्ती किंवा हिंदू अविभक्त कुटुंब असेल तर व्याजावर कोणताही टीडीएस दिला जात नाही. हे पैसे खातेधारकाला मिळू शकतात. ही रक्कम एखाद्या विशिष्ट मर्यादेपेक्षा जास्त असल्यास करता येते.

• बँकांना टीडीएस कपातीसाठी कर्ज मिळणार?

नाही, बचत खाते टीडीएस समर्पणासाठी जबाबदार नाही. मात्र, मुदत ठेवातील व्याजावर कर आकारला जाणार आहे.

• एखाद्या व्यक्‍तीला अनेक बचत खात्यातून व्याज मिळते तेव्हा ती त्या सर्वांवर लाच देऊ शकते का?

हे फक्त एकाच परिस्थितीत शक्य आहे. जोपर्यंत व्यक्ती एकत्रितपणे एक लाख रुपयांपेक्षा कमी उत्पन्न मिळवित नाही. 10,000 कोटी रुपयांपेक्षा जास्त उत्पन्न त्यांना मिळाले आहे. त्यानंतर 10,000 रुपये अतिरिक्त कर आकारला जाईल.

• म्युच्युअल फंडातून मिळणारे लाभ हे करपात्र आहेत का?

म्युच्युअल फंडांकडून प्राप्त लाभांश इतर स्त्रोतांकडून प्राप्त होईल. तथापि, करदात्याला 20% स्वारस्य प्राप्त होईल.

• नव्या करप्रणालीचे फायदे काय?

नवीन कर प्रणाली अनेक प्रकारे लाभदायी आहे. नवीन कर पद्धतीला 2020 मध्ये सुरुवात करण्यात आली आणि त्यानंतर 2023 मध्ये अपराजित केले गेले. काही महत्त्वाचे निर्देशक एक साधी कर रचना, कमी उत्पन्न कर दर आणि गुंतवणूक आणि घोषणापत्राबाबत कमी कागदपत्रे यांचा समावेश आहे.

• बचत खात्यात किती व्याज मिळते?

क्रेडिट कार्ड धारक व्याज दर 2.70% पासून 7.75% पर्यंत आहे. खासगी क्षेत्रातील बहुतांश बँका सार्वजनिक बँकांच्या तुलनेत अधिक व्याजदर देतात. मात्र सार्वजनिक किंवा खाजगी बँकेत बचत खाते उघडण्यापूर्वी सर्व बाबी विचारात घेतल्या पाहिजेत.

• बचत खात्याशी आधार कार्ड लिंक करावं का?

होय, भारतात बँक खाते उघडण्यासाठी आधार आणि पॅन कार्ड आवश्यक आहेत. याशिवाय खाते धारकाला वार्षिक सरकारी अनुदान आणि थेट लाभ हस्तांतरण लाभ देखील मिळू शकतो.

• अनिवासी भारतीय बचत खाते उघडू शकतात का?

फॉरेन एक्सचेंज मॅनेजमेंट ऍक्ट (fema) मार्गदर्शक तत्त्वांनुसार, एनआरआय भारतीय बचत खाते उघडू शकत नाही. मात्र, ही बचत अनिवासी भारतीयांच्या खात्यातून (एनआरई) मिळवता येते. त्यानंतर एनआरई खाते उघडता येते.

• नव्या कररचनेत प्रमाणित वजावट किती?

नव्या कररचनेत 50 हजार रुपयांपर्यंतची प्रमाणित वजावट तर 15 हजार रुपयांपर्यंत आहे. जरा लक्ष द्या, प्रमाणित वजावट पगारदार व्यक्तींसाठी केली होती.